内容摘要：推进周边国度跨境往来中人平易近币的利用是稳慎结实推进人平易近币国际化的环节一环。为深切领会中缅边贸往来中人平易近币国际化的实正在现状取难点妨碍，做者选择云南省瑞丽市做为调研地，通过对瑞丽市部分、金融机构、代表性边贸企业的走访调研发觉：第一，缅甸片面设置商业壁垒以及缅甸政局不不变激发的经济政策不确定性是导致瑞丽取缅甸边贸疫情后未恢复的次要缘由；第二，瑞丽市跨境金融根本设备较为亏弱、中缅两国缺乏金融轨制上的顶层设想，形成瑞丽市人平易近币跨境结算渠道通而不畅、人平易近币现钞跨境调运较着受限；第三，正在边平易近互市结算取小我NRA账户结算两大边贸立异营业上，仍然存正在着合理边贸资金被退回、跨境资金往来因反洗钱等政策被冻结等妨碍。为提高中缅边贸往来中人平易近币国际化程度，调研组提出了推进中缅两边顶层交换、取缅甸成立商业金融伙伴关系，完美便当人平易近币跨境结算的轨制设想等政策方案。做者简介：课题组由中国社会科学院金融研究所和云南师范大学构成，有张明、张广斌、刘瑶、张冲、王瑶、张鹏、王涛、曹鹏举、刘展廷。此中，张明系中国社会科学院金融研究所研究员，张广斌系云南师范大学经济取办理学院传授，刘瑶系中国社会科学院财经计谋研究院帮理研究员，张冲系中国社会科学院大学国际经济学院，王瑶和张鹏系中国社会科学院金融研究所博士后，王涛系云南师范大学地舆学部博士研究生，曹鹏举和刘展廷系中国社会科学院大学使用经济学院博士研究生。感激为我们本次调研供给便当的所无机构取人士。做者：张明 系中国社会科学院金融研究所副所长、国度金融取成长尝试室副从任，中国首席经济学家论坛理事自2009年中国人平易近币国际化以来，人平易近币国际化历经“起步、扩张、放缓、再提速”的全周期成长过程，正在跨境人平易近币结算范畴表示得尤为凸起。例如，正在2010—2015年期间，人平易近币跨境商业结算金额由0。51万亿元增加至7。23万亿元，人平易近币跨境商业结算相对比沉也一度达到37。53%，人平易近币成为跨境经贸往来结算的最主要货泉之一；正在2016—2017年间，受“811”汇改、全球金融周期等要素影响，人平易近币跨境商业结算规模显著回落，跨境商业结算规模别离下降至5。23万亿元取4。36万亿元，相对比沉也下降至15%摆布，缩水超五成；2018年当前，中国调整了人平易近币国际化策略，由推进跨境商业取投资的人平易近币结算、鞭策离岸人平易近币金融市场成长、加速取其他国度央行签定双边本币交换的“旧三位一体”策略向鞭策原油期货买卖人平易近币计价、加速中国双向金融、推进共建“一带一”国度人平易近币利用的“新三位一体”策略改变（张明和李曦晨，2019）。陪伴金融周期调整取中国人平易近币国际化推进策略的改变，人平易近币跨境结算规模从头扩张，2023年人平易近币跨境收付金额合计为52。3万亿元，同比增加24。1%，人平易近币跨境商业结算金额也增加至14。03万亿元，提拔显著。人平易近币国际化曾经进入深水区。若何无效推进跨境商业人平易近币结算，进而拉动听平易近币国际化程度成为目前的主要课题。跨境商业人平易近币结算不只由政策驱动，更多受市场影响，企业和金融机构等金融机构会从本身好处出发选择恰当的结算货泉。因而，相对于宏不雅层面的研究，通过实地调研体例领会障碍跨境商业人平易近币结算的堵点痛点和企业等市场从体的实正在，对推进人平易近币国际化具有主要意义。然而，回首已有文献，大都研究从理论取层面较多地会商了货泉国际化的驱动要素取人平易近币跨境结算的典型现实（张冲等，2023；张广斌等，2018），少数研究国别和区域层面提出破解人平易近币国际化片面妨碍的对策方案（张明，2023；李婧和，2022；张明和王喆，2021；王喆和张明，2020），却鲜有文献全方位正在边贸往来中人平易近币国际化的实正在妨碍取冲破难点。现在，东盟十国已成为全球第五大经济体，据海关总署数据显示，2020—2023年，东盟持续四年连结中国第一大商业伙伴地位。此中，2023年中国取东盟商业总值9265。48亿美元，持续两年冲破9000亿美元大关。商务部数据显示，2023年中国对东盟间接投资流量251。2亿美元，存量达1756。2亿美元，流量和存量规模均持续多年跨越欧盟和美国。中国取东盟商业往来的持续繁荣、提拔人平易近币正在东盟区域内结算计价程度有帮于提高区域内商业依存度、优化商业布局、国度对中国的商业壁垒。然而，正在东盟十国中，中缅人平易近币国际化进展相对迟缓，一方面正在中缅经贸往来中存正在着大量的人平易近币实正在需求，另一方面结算通道正在新冠疫情大风行当前一直欠亨顺，严沉限制着区域内人平易近币国际化平衡成长。因而，破解中缅经贸中跨境人平易近币结算的妨碍将正在推进中缅经贸成长中饰演着环节脚色。正在东友邦家中，缅甸取中邦交界，且对中国具有主要的经济和计谋意义。缅甸是中国的主要邻国取商业伙伴，也是中国规避美国“第一岛链”遏制和马六甲海峡航道局限的主要通道。然而，多年来，中缅边境地域一曲保守平安取非保守平安的，缅甸被中缀的转型而难以实现，进一步障碍了中缅商业的成长。正在地舆方面，缅甸地势北高南低，缅北地域取缅南地域汗青上经济持久存正在二元分立的场合排场，现今经济冲突要素不竭加强，针对商业通道、港口、原材料的抢夺成为新期间冲突的次要推力，而受缅北电信诈骗的影响，中缅人平易近币跨境结算愈加规范化，但阻隔感化愈加凸显，不法结算或平易近间结算体例屡见不鲜，地下钱庄占领从导地位。正在地缘关系方面，缅甸取周边、域外等多个层面的地缘关系较为亲近，缅北冲突的汗青渊源联系关系很难正在短期内消弭，导致中缅商业正在推进人平易近币国际化形态中懦弱性较强，客不雅建构的地缘关系硬域内、域外等地缘行为体国度好处变化而波动较大，加之缅甸较着的“小国”属性特征使得缅甸取中国的地缘关系深受域外大国地缘行为体的束缚，进一步加剧了中缅经贸往来中人平易近币国际化的懦弱性。正在地缘布局方面，因为特殊的地舆空间，域外大国等地缘行为体一曲把缅甸当做其保守范畴和遏制中国兴起的主要计谋要塞。由此，缅甸取周边和域外埠缘行为体之间构成了中国－缅甸－美国为从的这种从体间“钳形”的地舆空间款式，正在中缅商业结算方面深受美元中介感化的影响，人平易近币间接结算难以实现遍及化，人平易近币国际化程序也寸步难行。因而，破解中缅经贸中跨境人平易近币结算的妨碍将正在推进中缅经贸成长中饰演着环节脚色。推而广之，中国周边地域，特别是取中邦交界地域是推进人平易近币国际化的次要区域，通过对中缅商业的查询拜访研究，找到问题和堵点，提出政策对其他地域也具有必然的自创意义。鉴于此，为深切领会边贸往来中人平易近币国际化的实正在现状取难点妨碍，课题组选择云南省瑞丽市做为调研地，通过对瑞丽市部分、金融机构、代表性边贸企业的走访调研，倾听分歧政策从体取微不雅从体的实正在感触感染，中缅经贸往来取跨境金融中的实正在妨碍，提出正在边贸往来中提高人平易近币国际化程度的无效策略。本文后续章节放置如下：第二部门回首中缅经贸成长的总体环境，第三部门阐发瑞丽市中缅边境跨境商业及其人平易近币结算环境，第四部门瑞丽市中缅边贸往来及其人平易近币结算的问题和缘由，最初部门为结论和政策。中缅经贸往来汗青长久，基于经济取地缘互补性劣势，中国持久以来都是缅甸最主要的商业伙伴，两国正在多个经贸取投资范畴合做前景广漠。中缅经贸往来总体成长态势向好，但近年来，因为疫情、地缘及缅北电诈等要素影响，经贸往来规模有所收缩。颠末中国取东南亚多年的配合勤奋，中国－东盟自贸区于2010年全面建成，包罗缅甸正在内的东友邦家取中国之间的商品商业关税降为零，国间的商业壁垒逐步打破，使之间的经贸合做愈加化。据缅甸地方统计局数据显示，中国是缅甸第一大商业伙伴、最大的出口市场和最大的进口来历国，云南省也是缅甸最主要的商业伙伴之一。2015—2022年，中国取缅甸的商业总额平均为182亿美元，占缅甸P的26%。此中，2022年中国对缅甸的进出口达到251亿美元的汗青最高程度，同比添加35%，占缅甸P的40%（见图1）。进入2023年，中缅商业总额下降15%至211亿美元。从中国对缅甸的出口来看，2020—2022年中国对缅甸的出口规模均正在100亿美元以上，2022年创下了137亿美元的汗青新高，2023年中国对缅甸的出口额则削减为116亿美元，同比降幅超15%。从中国对缅甸的进口来看，2022年之前进口额不竭提拔，2023年显著下滑。此中，2020年以前年均进口50亿美元，2020-2022年均进口提拔至86亿美元，2023年的进口总额为96亿美元，同比下降17%。中缅进出口统计数据显著不合错误等，中国统计出口额显著大于缅甸统计进口额。从中缅统计数据对比来看，2018—2020年，缅方统计从中国进口额为中方统计向缅甸出口额的50%—60%，疫情暴发和缅甸军执政后，该数据显著下降，此中，2021—2023年比别离下降至40%、22%和不脚9%。取东南亚其他临近国度比拟，缅甸取中国商业量相对较小，且2023年降幅更大。2020—2022年，中国取缅甸、柬埔寨、老挝、泰国、越南之间的双边商业增速全体呈上升态势。此中，2022年中缅之间的双边商业额（251亿美元）较中国取越南（2356亿美元）和泰国（1353亿美元）之间的商业额较着偏低，仅略高于柬埔寨（161亿美元）和老挝（57亿美元）。2023年，除中老间商业额大幅提拔20%以上外，中国取其他四国的商业额均分歧幅度下降。此中，除中缅商业总额降幅超15%外，中国对其他三国的商业总额仅小幅下降1%—6%之间。云南做为中国西南边境的省份，取缅甸北部及西北部地域紧紧相邻，跟着东盟－中国自贸区的建成，云南和缅甸的经贸成长越来越亲近。缅甸次要以农产物、宝石、天然气等具有比力劣势的方面向云南出口，云南则以其具有比力劣势的机电、化工、纺织品和服拆等方面向缅甸出口，两边的进出口商业具有很强互补性。从滇缅之间经贸往来看，自1988年12月中缅两国正式开展边境商业后，滇缅两个地域的商业额增加敏捷。2006年，云南已成为缅甸主要的商业伙伴。2015—2023年滇缅的商业均值为69亿美元，占中国取缅甸之间商业总额的40%摆布。2015—2020年滇缅之间的进出口商业逐年添加，2020年为81亿美元，为汗青最高程度。受新冠疫情冲击，2021—2022年滇缅商业额有所下降，2022年滇缅商业总额下降至73亿美元。中国是缅甸第二大投资来历国，双边经贸合做互补性强，市场潜力广漠。正在“一带一”下，中缅两国接踵签定了推进“一带一”的间谅解备忘录、共建中缅经济走廊的谅解备忘录以及中缅经贸合做的五年规划（2021—2025）等，正在电力、能源、交通根本设备扶植、中缅边境经济合做区和皎漂经济特区等方面进行了深条理的合做。从投资流量规模来看，中国对缅甸的间接投资呈现波动下降的趋向。中国对缅甸的间接投资正在2010年达到8。75亿美元的最大规模，随后波动下降，2022年投资规模仅为0。61亿美元（见图2-1）。虽然2020年新冠肺炎疫情严沉影响了全球投资，但中国对缅甸的间接投资逆市上扬，由2019年0。42亿美元的净流入转为2020年的2。5亿美元净流出。2021年缅甸政局突变之后，地缘不确定性添加，中国对缅甸的间接投资规模持续显著下降至0。18亿美元。按照缅甸投资取公司办理局（DICA）发布的数据，截至2023年9月底，缅甸共核准了中国投资218。73亿美元，占外资总额的23。5%，位居第二位；若加上中国的投资，中国对缅甸的投资比例约占到40%摆布。这一数据不只反映了中国对缅甸投资的强劲活力，也显示出中国企业正在缅甸市场中饰演的主要脚色。取中国对缅甸间接投资比拟，缅甸对中国间接投资规模较小。自1990年代以来，缅甸对中国的间接投资政策总体上履历了逐渐放松（1990—1999年）到取增加（2000—2019年）再到深度调整（2020年至今）三大阶段。此中，1990—1999年期间，跟着中国提出“走出去”计谋并成功插手世界商业组织（WTO），缅甸起头对中国进行小规模的间接投资，次要集中正在边境商业和一些小规模制制业。如图2-2所示，1999年缅甸对中国的间接投资短期内达到峰值1100万美元。2000—2019年期间，跟着中缅两国签订了一系列经济合做和谈，缅甸对中国的间接投资起头多元化，且投资规模起头逐渐增加。2002年缅甸对中国投资流量规模达到汗青峰值，为1600多万美元。2017年5月，中缅两国签订了包罗成立边境经济合做区正在内的5份谅解备忘录，边境经济合做区的成立有益于扩大缅中两国的边境商业，进而有益于实现货色和投资正在两国边境间的畅通。2020年新冠疫情暴发后，全球经济形势发生了庞大变化，叠加2021年缅甸政局突变，缅甸对中国的间接投资遭到严沉影响，2021年缅甸对中国投资流量规模达到汗青低点，仅为50余万美元。总之，缅甸对中国间接投资的成长过程是一个从小规模、单一范畴到多元化、多范畴的成长过程。跟着两国经济合做的不竭深化，缅甸对中国的间接投资无望进一步增加。云南省瑞丽市是中国出名的边贸城市，其三面取缅甸交界，地处中国经济圈、南亚经济圈和东盟经济圈的交汇点和中缅“人字型”（昆明—瑞丽—腊戍—曼德勒—皎漂、昆明－瑞丽－曼德勒—仰光）经济走廊的环节节点，是中国陆地毗连缅甸、辐射南亚东南亚的主要前沿阵地。瑞丽市具有瑞丽试验区、自贸试验区德宏片区、中缅边合区、跨境电商分析试验区、沿边金融分析试验区、瑞丽边境经济合做区、姐告边境商业区、畹町边境经济合做区8块“金字招牌”，成为国度沿边地域深化、扩大的先行区和试验田。瑞丽市进出口商业总额常年占滇缅商业的70%以上，中缅商业的30%以上。2023年地域出产总值132。57亿元，同比增加3。6%，城镇和农村常住居平易近人均可安排收入增速取经济增速根基同步；地域外贸进出口总额达到770多亿元，同比增加8。1%，恢复至2019年的91。8%。近年来，瑞丽市依托本身区位劣势，通过开展多种跨境电商商业模式、摸索电商曲播使用范畴等路子，积极鞭策跨境电商立异成长。一是摸索多种跨境电商模式。瑞丽市摸索并推广9610（跨境商业电子商务）、9710（跨境电商B2B间接出口）、9810（跨境电商B2B出口海外仓）等跨境电商商业形式，截至2022年三种跨境电商进出口模式已正在瑞丽港口实现全笼盖。二是积极鞭策电商范畴根本设备扶植。一方面，自2018年瑞丽起头规划扶植跨境电商财产园，现已建成瑞丽跨境电商监管场坐，具备日均3万件的检验理货处置能力；另一方面，扶植完美跨境进口商品溯源系统。2020年4月，瑞丽跨境进口商品溯源系统试点工做全面启动。基于区块链手艺开辟建成的瑞丽跨境进口商品溯源系统，实现了数据高效共享、平安存储，成立完整的逃溯链条，确保消费者有道、规范跨境电商市场次序。三是培育珠宝玉石曲播等发卖新业态。包含化曲播、曲播间曲播、店肆柜台曲播等7种次要模式。目前瑞丽沿边开辟试验区共有41家金融机构，此中11家为银行机构（9家银行均可打点跨境人平易近币营业）。缅甸木姐地域共有14家银行。受限于两国政策和审核尺度，目前暂无缅甸银行正在瑞丽市开设分支机构，但缅方银行成心愿通过设立处事处或商业企业的形式添加对中方领会，加速金融合做。近年来，瑞丽市正在跨境金融上不竭摸索立异，正在诸多金融范畴试点使命上取得较着冲破，次要表现正在以下两个方面。第一，货泉兑换方面，瑞丽市以鼎力推进人平易近币区域化、周边化为方针，成立了全国首个中缅货泉兑换核心，正在全国首推人平易近币对缅币兑换参考报价，发布引领中缅货泉兑换汇率的“瑞丽指数”，成为全国首小我平易近币取缅币兑换营业的试点城市。第二，人平易近币跨境结算方面，设立中缅商业结算“通汇金”平台；开创欧元曲汇缅甸试点全国先河；立异中缅双边银行互开账户+网银清理+人平易近币对缅币撮合报价新模式；立异开辟“中缅通”结算营业系统，为中缅商业银行渠道结算供给极大便当；立异开展“银税互动”新模式，出力处理企业融资难、银行寻找优良贷款客户难的“双向难题”。成功打点首笔“人平易近币对外汇期权”营业、首笔缅籍务工人员工资汇回缅甸营业、首笔“跨境金融办事平台—出口应收账款融资”营业，开创设立缅籍人员特地用于人平易近币跨境结算的“小我NRA账户”。受疫情冲击、反洗钱、反电诈压力和10。27缅甸和事分析影响，瑞丽市取缅甸的跨境金融合做呈现短暂停畅以至倒退。据课题组领会，瑞丽市原有四家处置中缅货泉交换的公司（瑞丽大通、瑞丽台丽、云南亚盟和天津渤海通汇），现在只剩瑞丽大通一家，目前亦处正在根基没有营业形态。对应的中缅货泉兑换核心和“瑞丽指数”根基处于停摆形态。2019年1月30日，缅甸央行发布2019年第4号指令，颁布发表核准将人平易近币纳入获准进行国际结算取间接兑换的货泉范畴。2021年12月14日缅甸央行发布第2021/48号通知布告暗示，正式推出中缅人平易近币边贸结算试点机制，中缅边贸能够利用人平易近币间接结算，答应处置边境商业的小我和公司正在试点指定银行开立人平易近币账户，并采用清理行模式为缅甸边贸客商供给人平易近币结算办事。但现实上，早正在这些政策公布的多年以前，95%以上的中缅边贸就曾经利用人平易近币计价和结算。据人平易近银行人平易近币跨境收付消息办理系通盘计数据显示，2023年德宏州跨境人平易近币结算量近120亿元，同比增加近40%，此中瑞丽市跨境人平易近币结算量110余亿元，同比增加41%。2022年德宏州跨境人平易近币结算量86亿元，同比增加23%，此中瑞丽市对缅跨境人平易近币结算量近84亿元，占全州总结算量的97%，占云南省对缅跨境人平易近币结算量的54%。按照查询拜访测算，2022年德宏州全州跨境人平易近币结算量约为240亿元，此中统计的跨境人平易近币结算量仅为86亿元，这意味着约有2/3的对缅商业并未利用正轨渠道，而是通过平易近间汇兑或现金对敲的体例结算，无法被纳入统计范畴。2018年以来，正在昆明中支的激励和支撑下，瑞丽市开展了两个边平易近互市资金规范结算试点，参取的工商银行、富滇银行各自设想了项目方案，开辟了边平易近互市资金清理系统，实现了取海关监管数据的互联互通。截至2022岁暮，边平易近互市结算量为七百余笔，金额560余万元，开立边平易近账户600余户。2022年6月，富滇银行正在瑞丽市畹町港口成功打点了第一笔边平易近互市款子电子清理且间接跨境落地缅甸。扶植银行瑞丽支行、瑞丽市农村信用合做联社也正在积极鞭策边平易近互市营业。2023年打点边平易近互市结算11000余笔，金额近5500万元。做为中缅边境商业的主要前沿阵地，瑞丽市也一曲正在积极摸索边贸结算新模式，以进一步提拔结算效率、推进结算便当性取矫捷性、扩大商业结算规模。受汗青缘由和利用习惯等要素影响，瑞丽市中缅边贸人平易近币结算呈现出渠道和平易近间兑换共存、账户结算和现钞结算并举的特点，总结来看共分为贸易银行结算、平易近间兑换结算、现钞结算和以物易物四类。贸易银行结算是指操纵贸易银行系统完平易近币跨境结算的结算模式，利用该模式进行结算能够捉，纳入统计范畴。从瑞丽市具体实践来看，贸易银行结算模式次要有同业账户往来结算模式、清理行和代办署理行模式、CIPS模式、边平易近互市结算模式和小我NRA账户模式。此中，同业账户往来结算模式是指中缅两边银行各自由对方开立外币同业账户进行跨境结算的模式。如缅方银行正在中方银行开立人平易近币账户，中方银行则正在缅方银行开立缅甸元账户，两边银行操做同业账户进行快速高效的跨境结算。部门银行如富滇银行测验考试取缅方银行成立同业账户开立的合做模式，但遭到疫情、和事的影响临时弃捐。清理行和代办署理行模式是跨境结算中常用的资金清结算模式。正在现实操做中，瑞丽市金融机构往往通过中国银行仰光分行、中国工商银行仰光分行实现跨境人平易近币结算。2023年打点营业1000余笔，金额11亿元，2017年截至目前累计打点营业近2400笔，金额20亿元。CIPS模式则是借帮人平易近币跨境领取系统内部收集进行资金结算的模式。从具体实践来看，该模式次要是针对缅商NRA账户结算，因为缅方金融机构未插手CIPS，CIPS并未阐扬应有感化。边平易近互市结算模式和小我NRA账户模式是边境地域特有的结算模式。2018年以来，瑞丽市开展了两个边平易近互市资金规范结算试点，工商银行和富滇银行各自开辟了边平易近互市资金清理系统，实现了取海关监管数据的互联互通。截至2022岁暮，开立边平易近账户600余户，边平易近互市结算量为700余笔，金额560余万元。小我NRA账户则是瑞丽市立脚边贸现实，为缅籍人员供给的特地用于人平易近币跨境结算的“NRA账户”。因为中缅边贸企业规模较小、天分不脚以开立机构NRA账户，小我NRA账户成为中缅人平易近币跨境结算的次要选择。正在现实操做中，中方企业出口后，缅方企业将资金汇入缅籍人员的小我NRA账户中，中方银行再通过该账户将资金汇给中方企业。近期次要受反诈影响，大量小我NRA账户被冻结或被列为高风险账户，解封或降低风险品级好不容易，对双边商业人平易近币结算形成必然冲击。所谓平易近间兑换结算就是借帮平易近间渠道进行货泉兑换进而实现商业结算的模式。按照营业规模大小、营业品种几多以及运营地址的分歧大致可分为私家流动兑换点、地摊银行和地下钱庄三类（丁文丽等，2011）。此中，私家流动兑换点和地摊银行规模相对较小，次要处置货泉兑换和商业结算等正轨营业，而地下钱庄规模较大，除上述营业外，部门钱庄还涉及私运、贩毒、赌场、销售枪械、高利贷等不法营业。平易近间兑换往往成立正在贸易银行系统之上。以地摊银行为例，地摊银行运营者通过正在中缅两国银行开立账户，借帮两国贸易银行收集实现资金的兑换和结算。以缅方人员薪酬汇回为例，正在滇缅方务工人员将人平易近币给境内的地摊银行，并取地摊银行商定人平易近币对缅币汇率，地摊银行即可通过德律风、收集等手段通知缅方地摊银行运营者，将对应缅币打入该缅方人员对应账户。整个过程资金并未跨境。当人平易近币和缅币头寸堆集到必然程度无法轧差平补时，则通过人工运钞、银行跨境汇款等体例实现头寸的跨境平补。从汗青数据来看，早正在20世纪50年代，中缅边境地域的平易近间兑换就存正在。正在兑换渠道没有呈现之前，平易近间兑换是次要结算模式；跟着渠道的成立，平易近间兑换比例稍有下降，但照旧占领从导。总体来看，边境地域的平易近间兑换市场由来已久，正在两国商业的大布景下，自觉发生并填补了某些金融缺位，阐扬了特定感化，目前仍然是中缅结算中人平易近币取缅币兑换环节的主要一环。现钞结算次要处理零散小额的边贸结算需求，无需通过银行渠道，买卖两边自行告竣和谈即可实现货泉兑换取资金清理。以物易物是部门边贸企业正在替代种植等特殊商业体例下采纳的易货轧差结算体例。从现实数据来看，疫情前两种模式的占比相对较小，疫情后采用两种体例进行跨境结算的比例有所提拔。按照中国现行律例，目前中国对人平易近币现钞收支境办理次要分为人员照顾人平易近币现钞收支境和金融机构调运人平易近币现钞收支境两种。第一种是人员照顾人平易近币现钞收支境，每人每次照顾人平易近币不得跨越2万元，经由此种路子出境的人平易近币明显无法满脚缅方复杂的需求；第二种是金融机构调运人平易近币现钞收支境，由人平易近银行从管部分按照“一批一证”签发调运许可证明，由海关检验放行。按照现行律例，目前人平易近币现钞跨境调运只能由银行业金融机构进行。银行跨境人平易近币现钞调运分为两种形式：一是以我国和邻接国度地方银行签定的边贸本币结算协定为根本，边境地域贸易银行取对方国度贸易银行合做开展人平易近币现钞跨境调运。二是中国人平易近银行授权中国、中国等境外人平易近币清理行担任人平易近币现钞跨境调运。从相关材料获悉，从2014年4月起头，外国人正在进入缅甸时，可照顾不跨越1万美元或相当价值外币而无需向海关申报。但缅甸地方和处所对人平易近币现钞收支境办理不分歧，缅甸木姐市和105码地域小我能够持有人平易近币现钞或照顾人平易近币现钞收支境，而缅甸地方只要正在供给相关来历证明（经缅甸外贸部分审批的进出口商业单据等），并到海关存案后才能持有人平易近币现钞。迄今为止，德宏州从未开展过此项人平易近币现钞跨境调运营业。2009—2015年期间经上级核准，德宏州境内的工、农、建三家银行正在瑞丽姐告港口的网点，别离为缅甸经济银行木姐支行和缅甸合做银行木姐支行开立现金存款账户，用于存放人平易近币现钞，目前总余额3000余万元。但其时大量现金的入境，是操纵瑞丽姐告港口实行的“境内关外”监管模式，由缅甸银行将人平易近币现钞运输至姐告港口贸易银行网点进行存款，人平易近币现钞只是入境并未入关，未颠末港口海关检验。做为边境港口城市，瑞丽市深受新冠疫情冲击影响。因为对边贸的高度依赖，后疫情时代瑞丽经济完全苏醒仍需时日。2023年，瑞丽市登革热疫情、“10。27”缅北和事冲击，加之持久缅北电诈问题，反洗钱压力庞大。这对瑞丽市的跨境金融合做和经济商业往来也形成极大限制。跨境商业人平易近币结算成立正在商业流根本上。虽然近十几年来中缅跨境商业人平易近币结算取得显著进展，但照旧有诸多问题遗留，叠加疫情冲击、和事及政策不确定性影响，瑞丽市跨境商业人平易近币结算亦存正在结算渠道通而不畅、现钞跨境调运坚苦等问题。后疫情期间，瑞丽市中缅边境商业通而不畅。所谓“通”即疫情大风行后，瑞丽市逐渐解除了疫情期间的管制办法，中缅商业港口恢复通关，商业往来起头恢复；所谓“不畅”即受诸多要素，特别缅方要素影响，瑞丽市中缅边贸往来流量不脚，远未恢复至疫情之前的程度。从底子上来看，缅甸片面设置商业壁垒以及缅甸政局不不变激发经济政策不确定性是导致这一现象的次要缘由；当然，“境内关外”办理模式的特殊性形成的“政策实空”以及跨境电商从体培育不脚也是主要缘由。缅甸片面设置商业壁垒极大了瑞丽边贸的苏醒。现实上，正在疫情防控期间，姐告港口一度临时遏制通关；正在疫情转缓后，云南瑞丽姐告港口于2023年1月8日全面恢复通关，但缅甸方面2023年1月25日才颁布发表港口。虽然当前人员、货色流已根基畅达，但缅方仅答应六轮车通行，延续疫情期间的通行尺度，此举导致瑞丽外贸企业费用添加，极大地降低了出口货色合作力。从银行和企业的市场预期来看，客户和资本的导入需要必然时间，港口恢复到原有程度仍有一个政策恢复期。姐告港口通而不畅一些瑞丽当地企业出于成本考虑，将部门营业迁徙至清水河港口，对瑞丽市经济成长形成必然负面影响。姐告港口通而不畅究其底子缘由次要有三：其一，缅甸外汇储蓄，特别人平易近币储蓄不脚。因为缅甸对中国商业持续逆差叠加缅甸平易近间囤积人平易近币现金，以致人平易近币无法成功进入系统，缅甸外汇储蓄不脚。为防止外储进一步流失，缅甸对进口产物采纳管制办法。缅商务部通知布告，自2022年1月1日起，对包罗水泥正在内的3070种商品只答应通过进口许可证路子进口；自2022年5月1日起，采纳对包罗食物、各类机械设备等正在内的1131种商品须申请许可证才可进口的政策办法，导致瑞丽市大量商品出口缅甸受限，影响中缅商业成长。其二，疫情封控政策导致中缅关系恶化。2020年，中国封闭姐告、畹町等外贸港口，但未及时通知缅方，导致缅方对中方心存芥蒂。正在疫情得以节制后，中方全面解封姐告港口，但缅方延续疫情期间的通行尺度。泰缅港口出口商较中缅港口更容易拿到批文，通关时间更短，中方企业往往绕道泰国取缅甸商业，商业成本大幅提拔。其三，缅甸政局不不变，经济政策不确定。缅甸复杂的平易近族导致社会极具动荡。从平易近族形成来看，缅甸是一个族群情况极为复杂的国度，境内共有135个平易近族，各个平易近族老是处于一种若即若离的分离形态。自2021年2月缅甸军方接管以来，军屡次改变货泉政策、外汇办理、领取结算政策，诸多政策实则了市场经济运转纪律。例如，2022年4月3日，缅甸央行实行外汇监管令之后，出口企业反映买卖敌手从缅甸国内汇款到中国法式很繁琐，汇款周期较长，一般则十天半个月，以至长达一两月，汇款效率低、流程复杂是障碍中缅跨境人平易近币结算的一个次要问题。政策的屡次变动对区域经贸勾当影响更为较着，这严沉障碍了中缅商业一般成长。瑞丽姐告边境商业区实行“境内关外”办理模式。国内所有货色越过姐告大桥进入姐告区就视为出口，出口货色能够正在姐告区内进行批发零售，不再受海关监管；进口货色能够间接从缅甸进入姐告区内，正在未进入市区前，可免于向海关申报。同时，区内处置加工、出产、发卖和供给应税劳务的行业免征和消费税，企业所得税处所部门按“五免五减半”体例征收。“境内关外”政策优惠为姐告港口成长注入活力，但也存正在如下“政策实空”：一是“境内关外”政策欠明白。“境内关外”模式具有特殊性，虽然原国度计委和云南省出台相关文件明白了“境内关外”的性质，也获得了国务院的承认，但海关总署正在制定对姐告边境商业区监管暂行法子中并未明白“境内关外”的定位，形成“境内关外”政策没有完全落实到位。二是特殊办理机制可能导致双边商业不畅。因为姐告地域“境内关外”办理模式，相当于正在中缅双边海关之间构成了一个现实上商业区域，但却未做正的自贸区进行办理。正在此区域内，中缅两边商业和加工企业发生的买卖，因无法供给海关报关单、等商业实正在性证明材料，导致商业两边结算和付汇坚苦，最终可能引致企业财政风险和税务办理风险。虽然瑞丽市一曲积极打制跨境电商新业态，但现实上跨境电商市场从体培育显著不脚。目前，正在海关跨境电子商务企业名录中，瑞丽跨境电商企业仅有30家，而2023年现实发生业绩的只要6家。2023年1-10月瑞丽跨境电商商业累计达到1。16亿元，仅完成方针使命的2%。究其缘由次要有二：一是企业不雅念陈旧，未能跟上数字化成长潮水。瑞丽市大都外贸企业照旧采纳保守商业模式，未能顺应数字化运营模式取成长。电商行业做为新兴行业，亟需企业数字化，对企业进行数字化转型，而瑞丽保守外贸企业的和营业技术上未能跟上当前电商成长潮水，对采用电子商务体例开展对外商业积极性不高，正在结汇和退税等方面也存有必然担心和顾虑。二是电商人才培育不脚。跟着跨境电商的快速成长，企业对线易和市场拓展的依赖性不竭加深，对运营人才的需求飙升敏捷。而瑞丽市地处西南边陲，相较于沿海经济发财地域，其对人才吸引力稍逊一筹，无法为跨境电商供给充脚的人才资本，进一步障碍了当地跨境电商财产成长。当前，瑞丽市跨境金融根本设备较为亏弱，跨境商业人平易近币结算渠道通而不畅，虽然可以或许阐扬必然感化，但管制较多、效率较低，流量较着不脚，平易近间汇兑和现金对敲再次成为跨境商业人平易近币结算的主要弥补渠道。不只如斯，人平易近币现钞跨境调运工做也处正在较着受限形态。正在金融根本设备方面，次要存正在自贸区金融市场根本亏弱、两边金融机构结构不脚和人平易近币跨境领取系统（CIPS）扩展不敷三方面问题。第一，自贸区金融市场根本亏弱。一是离岸金融轨制缺乏响应银行支撑。受限于审批轨制和运营成本等要素，能够开展离岸金融营业的银行（招商银行、交通银行、安然银行和浦发银行）都暂未正在瑞丽市开设网点；二是缺乏合适前提的市场从体，无法开展境外母公司境内发债、海外基金、金融租赁等营业。目前瑞丽市没有跨境跨国公司，且大部门企业是小、散、弱企业，不合适开展相关营业的准入前提。第二，两边金融机构结构不脚。目前缅甸境内中资银行仅有中国银行仰光分行和中国工商银行仰光分行两家，暂无缅甸银行正在瑞丽市开设分支机构。据领会，以下两点缘由限制了缅甸金融机构正在我方结构：一是我国对外资银行进入设置了根基的审核尺度，而缅方银行大多无法满脚这一尺度；二是缅甸金融政策管制较严，缅方对其银行到国外创办营业也有必然的政策限制。第三，CIPS扩展不敷。目前CIPS正在缅甸境内仅有工商银行仰光分行、中国银行仰光分行两家参取者，缅方金融机构没有插手CIPS，导致CIPS营业笼盖区域和客户办事范畴相对较小。2023年4月，德宏州举办了“德宏州中缅边境金融合做座谈会”，会上缅甸银行业协会暗示情愿通过间接参取体例插手CIPS，但截至目前暂未落实。究其缘由，课题组认为次要正在于以下两点：一是缅甸照旧以美元为对外结算次要货泉，SWIFT仍是全球银行间的次要结算通信东西手段。虽然自俄乌冲突以来SWIFT成为以美国为首的国度对俄制裁的东西，但替代方案短期难以实现，CIPS以人平易近币跨境领取为焦点的功能定位并不克不及代替SWIFT；其次，CIPS不只有必然的插手尺度，且相关消息填写较为复杂，正在利用量较小的环境下，结算费用也没有合作劣势，资金划汇查询不畅，难以让银行和企业感应较着受益。正在企业没有明白要求的环境下，银行利用CIPS的自动性不脚。当前中缅两边人平易近币结算面对的首要问题是跨境结算渠道通而不畅，企业或小我成心规避银行间结算，平易近间汇兑或现金对敲照旧是人平易近币跨境结算的主要弥补。以边平易近互市结算为例，边平易近互市是中缅商业的主要构成部门，而边平易近互市结算不畅一曲障碍着瑞丽边贸的成长。虽然中国境内银行曾经将边平易近互市资金结算营业规范化，但从营业开展环境来看，边平易近互市资金结算量仍较少。课题组认为，次要存正在以下三方面缘由。起首是中缅两边配合要素。第一，缺乏顶层轨制设想。中缅两国暂未成立国度层面的金融合做关系，未正在国度层面搭建结算框架和谈、货泉交换和谈，两边沟通上也并欠亨顺，因而双边金融机构只能按照“自下而上”的模式“摸着石头过河”。以边平易近互市结算为例，因为两边金融机构未对边平易近互市结算模式告竣分歧，缅甸没有边平易近互市的相关政策和概念，金融机构对于买卖敌手小我的营业不予承认和受理，导致款子被先后多次退回；两边层面沟通不畅，导致边平易近互市商业无法构成资金流取物流的完整商业闭环。例如，2022年12月和2023年1月，缅甸木姐商务部多次发函，反映缅甸出口的生果、农产物等无法一般收汇，这现实上取富滇银行汇出的边平易近互市款子屡次被退回的问题分歧，虽然中方多次发函申明该环境，但目前缅方仍无解，导致问题无决。第二，利用习惯具有轨制惯性。中缅边境平易近间商业汗青长久，对于零散小额的平易近间商业，买卖两边自行告竣和谈即可实现货泉兑换取资金清理。正在此汗青大布景下，便自觉发生了平易近间汇兑以填补某些金融缺位。其次是缅方要素。第一，缅甸本钱管制政策了人平易近币跨境结算空间。当前缅方人平易近币外汇储蓄缺乏，缅甸实行外汇管控，要求经常项面前目今汇入人平易近币需正在一个月内强制结汇65%。第二，受强制结汇、双沉汇率、逃税漏税等要素影响，缅方进口商业报关单金额较低，难以通过渠道进行结算。一方面，受缅甸国内形势和和事影响，缅币汇率波动较大，且汇率和市场汇率存正在较着差别（据课题组领会，人平易近币兑缅币市场价高于其价钱70缅币摆布）。缅方进出口企业更情愿通过平易近间汇兑机构，将商业所得人平易近币转换为缅币后再汇入缅方银行账户。另一方面，对进口到岸货色，缅方会按照本身政策从头估算货值填报税单，且估算金额高于现实金额，受此影响，缅方企业成心压低进口商业报关金额，以达到逃税目标。因为两边海出口数字统计口径不分歧，缅商进口现实付汇的金额远低于中方出口金额（比例约为40%），超出的部门无法通过银行等正轨渠道结算，只能次要通过平易近间汇兑结算。最初是中方要素。第一，贸易银行结算效率较着低于平易近间兑换机构。一是贸易银行有固定的停业时间。二是中方银行面对的反洗钱、内控压力较大，需要基于客户尽职查询拜访的环境进行材料弥补反馈。三是结算流程较长。瑞丽市银行通过中国工商银行仰光分行、中国银行仰光分行将资金汇入缅方银行时，需要先报中国，再由中国报工商银行仰光分行、中国银行仰光分行，日常结算周期凡是为十几天，最长可能达一个月，远远高于理论估计的5—6小时。而平易近间汇兑24小时停业，往往通过德律风等体例发出指令，不合错误买卖敌手划转的资金进行性审查，小额划转只需几个小时，即便大额也不外3—5天时间，其汇转效率显著高于银行。第二，贸易银行结算成本高于平易近间机构。一方面，贸易银行外汇买卖价差显著高于平易近间兑换，且汇率报价更新频次低于平易近间兑换；另一方面，贸易银行的运营成本显著高于平易近间兑换，导致贸易银行结算费率高于平易近间。第三，反洗钱和反电诈布景下的账户冻结问题。受反洗钱、反电诈影响，一些一般运营的企业账户被冻结，给企业带来未便和丧失。好比对中方一般运营的出口企业而言，当其取缅方开展一笔实正在商业往来后，因为缅方缺乏人平易近币外汇，可能会寻求平易近间汇兑机构向其供给人平易近币，而平易近间汇兑机构的人平易近币可能来历于电信诈骗。当机关对这笔资金来历进行识别后，就会冻结这一账户，导致中方出口企业收不到或延迟收到这笔货款，形成必然丧失。据调研银行反映，此种景象最多可占到账户冻了案件的1/4。目前，中缅两边并未实现实正意义上的现钞跨境调运，这无疑给人平易近币跨境利用形成必然障碍。课题组认为次要存正在顶层设想、反洗钱和缅甸国内场面地步三方面问题。第一，中缅央行间未签定边贸本币结算协定等根本框架政策，下层人平易近银行无开展人平易近币现钞跨境调运的审批权限。第二，反洗钱金融步履出格工做组（FATF）将缅甸列为国度，给中缅两国跨境人平易近币现钞调运带来极大障碍。FATF别离于2011年6月、2016年2月和2020年10月将缅甸列为灰名单国度。曲至2022年10月21日，FATF正式颁布发表将缅甸列入。受反洗钱压力影响，人平易近币现钞跨境调运有较大挑和。第三，缅甸当前政局和政策不稳影响人平易近币现钞跨境调运。缅甸军执政后，政策变化屡次，加之内和不竭，很大程度上影响了人平易近币现钞跨境调运。从目前调研环境来看，中缅跨境商业及人平易近币结算问题的处理依赖于两国的充实沟通和通力合做。双边交际方面，鉴于现阶段缅甸场面地步不不变、经济政策不确定，需要从国度层面深化取缅甸举行双边经济漫谈，取缅甸各党派开展国度管理、协商、经济转型的经验交换，帮力缅甸早日实现息争、沉启转型。正在全球管理范畴，鉴于缅甸场面地步的复杂化，应正在结合国、世界银行、国际货泉基金组织等多边框架下，呼吁和平处理缅甸场面地步，举行多边交际磋商取构和，并加大对缅甸的经济援帮取交际援帮，加强取缅甸正在反洗钱等范畴的国际合做，亚投行等成长银行能够恰当发放针对缅甸根本设备投资项目标低息贷款，鞭策缅甸早日恢复不变的场面地步。只要正在合力冲击并消弭电诈风险，恢复地域和平不变根本上，就商业和金融问题展开磋商，中缅边境商业和人平易近币结算问题才能成功处理。目前，中缅商业和金融合做的推进呈现出“由下而上”“摸着石头过河”的特点。而中缅跨境商业及其人平易近币结算面对的次要问题，好比商业壁垒、人平易近币跨境结算通而不畅、现钞跨境调运问题的处理都需要中缅两国的顶层设想。自2022年5月1日起，缅甸对列国RCEP协定生效，中国也对从缅甸进口的合用于RCEP原产地尺度的货色利用优惠协定汇率。值此契机，正在商业范畴，可加强国度层面取省际层面取缅方的经贸洽商，正在RCEP框架内取缅甸告竣更多商业协定，力争让中缅早日恢复双边商业一般化，姐告港口恢复到疫情前通顺的形态。目前，缅甸地方银行已颁布发表核准将人平易近币纳入国际商业结算取间接兑换的货泉范畴，答应开立人平易近币结算账户，利用人平易近币进行跨境结算。值此契机，正在金融范畴，中国应取缅方加强金融合做，就跨境监管合做、人平易近币跨境结算、双边本币交换、双边金融机构结构、互开人平易近币结算账户和CIPS推广等问题展开磋商，为两国贸易银行开展跨境合做打下根本。一是加速推进跨境金融监管合做，合做推进“反洗钱”工做，就人平易近币境外存量、跨境资金流动展开结合清查和监测。二是搭建中缅跨境结算合做框架，为贸易银行跨境合做打下根本。三是深切研究签定中缅双边货泉交换的可行性，通过限制性条目保障中朴直在货泉交换中的权益。四是正在推进跨境监管、签定本币交换和谈根本上，就人平易近币现钞跨境调运的税费、平安问题展开磋商，促使两国银行间现钞跨境调运的实正实现。五是就完美双边金融机构结构、互开人平易近币结算账户展开磋商，支撑缅方金融机构来瑞丽试验区设立分支机构，便当人平易近币跨境结算。六是加大CIPS系统宣传推介力度，帮帮有合做意向的缅方金融机构插手CIPS，使CIPS实正阐扬其感化。对边平易近互市而言，应通顺取缅甸边平易近互市结算体例、鞭策双边银行间同业合做。因为中缅之间边贸结算仍缺乏顶层轨制设想，能够从省际层面加强取缅方商务部分的沟通取协商，通顺边平易近互市结算体例：一是应屡次通过消息互换、数据阐发及沟通协商，令缅方认识到中缅两边亲近的经贸联系取提拔边贸结算效率和质量的主要性，积极宣传边平易近互市结算体例的政策好处，争取取缅方早日告竣边平易近互市结算办理共识；二是勤奋规范边平易近互市商业结算体例，对于利用边平易近互市营业的企业可赐与必然力度的税收优惠或商业创收补政策，鞭策边平易近互市营业渠道化；三是加强取缅方银行间同业合做，出格是提高取边境地域木姐区域内银行的结算效率，以此来提拔缅甸结算从体志愿，规避边平易近互市结算风险；四是协调云南省内贸易银行及相关金融机构，统筹鞭策跨境结算立异力度，集思广益，力争提出通顺边平易近互市结算渠道的更优方案。鉴于瑞丽港口“境内关外”定位取自贸港并不合错误等激发的政策实空对瑞丽经贸成长构成了较大阻力，应正在政策文件上赐与瑞丽港口“自贸港”划一定位，使海关部分对此加以明白，以便瑞丽港口享受配套的税收优惠取金融支撑：正在财务税收优惠方面，初期可参考国际上出名自贸港如荷兰鹿特丹港的财务税收优惠经验，货色正在姐告港口存放期间缓缴、消费税，原材料或工业半制成品进入商业区后，若是再加工后出口，可享进口关税、免缴或退税待遇，并区分行业制定不同税率、发放财务补助。正在金融支撑方面，可赐与商业区相关企业供给专属跨境金融办事，例如简化商业区企业人平易近币结算账户开户流程、优化跨境人平易近币结算营业流程、支撑开展小我跨境商业人平易近币结算营业等。起首是对德宏片区跨境电商加大税收优惠力度，出格是针对跨境电商畅通成底细对较高的问题，可正在短期内恰当赐与片区跨境电商畅通环节的取消费税减免或缓缴，特别是加大对中小企业的税收优惠，从而吸引更多的跨境电商从体来德宏片区进行商业投资；其次，金融部分可赐与德宏片区跨境电商更多的信贷政策支撑，同时，四大行、片区股份制银行及城商行等金融机构可联手全力打制跨境电商生态链办事系统，依托金融科技，聚合账户办理、外汇买卖、资金划转、申报合规等功能板块，正在确保跨境电商货色商业买卖实正在性的前提下，为跨境电商供给便当、数字、高效的金融办事；最初，省级部分应正在各大平台上加强正在省内取全国范畴的跨境电商劣势宣传取配套优惠宣传，争取吸引到更多跨境电商从体来德宏片区投资合做。自贸区亏弱的金融根本设备和贸易银行结算劣势限制了渠平易近币结算营业的开展。为提拔自贸区金融根本设备和贸易银行的金融办事程度，可从以下两个方面下功夫：第一，出力提拔自贸试验区金融根本设备。支撑正在姐告边境商业区开展本外币账户试点；激励具有离岸银行营业资历的贸易银行正在瑞丽设立分支机构，鞭策离岸金融营业开展；支撑贸易银行正在市场化准绳下进行缅币柜台挂牌汇率报价。第二，提拔自贸试验区贸易银行金融办事质量。贸易银行通过立异金融产物、简化人平易近币结算手续等方式，正在法令答应的范畴内，提拔金融办事程度和结算效率，降低结算成本。丁文丽、李艳、逛溯涛：“中国边境地域地下金融现状查询拜访——云南案例”，《国际经济评论》2011年第6期。李婧、：“柬埔寨美元化惯性之谜及其对人平易近币国际利用的”，《区域金融研究》2022年第1期。王喆、张明：“‘一带一’中的人平易近币国际化：进展、问题取可”，《中国畅通经济》2020年第1期。张冲、杨洁、张明：“不变性影响货泉国际化的机制研究”，《世界经济取》2023年第3期。张广斌、黄海洲、张绍：“全球性经济危机取全球货泉系统调整：经验取理论框架”，《国际经济评论》2018年第6期。张明、李曦晨：“人平易近币国际化的策略改变：从旧‘三位一体’到新‘三位一体’”，《国际经济评论》2019年第5期。